Что необходимо знать о легализации денег?

 Легализация имущества это процедура признания государством прав на имущество, выведенное из законного экономического оборота в целях сокрытия доходов и (или) не оформленное в соответствии с законодательством Республики Казахстан либо оформленное на ненадлежащее лицо, которое выступает собственником имущества, приобретенного на доходы субъекта легализации, в целях сокрытия полученных доходов.

Кто является субъектом легализации имущества?
Субъектами легализации имущества являются граждане Республики Казахстан, оралманы и лица, имеющие вид на жительство в Республике Казахстан, легализирующие имущество в порядке, установленном Законом Республики Казахстан «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества» от 30 июня 2014 года № 213-V (далее – Закон).

В какие сроки я могу легализовать деньги?
Срок легализации имущества с 01 сентября 2014 года по 31 декабря 2016 года. Срок подачи документов для легализации денег начинается с 01 сентября 2014 года и заканчивается не позднее пяти рабочих дней до истечения срока легализации, т.е. до 26 декабря 2016 года.

Как я могу легализовать деньги?
Деньги подлежат легализации в следующем порядке:

1. путем внесения (перевода) денег в национальной и (или) иностранной валюте на текущий счет, открытый в банке и предоставления декларации о легализации имущества (далее - специальная декларация) в орган государственных доходов по месту жительства.

Легализируемые деньги могут быть внесены (переведены) на отдельный текущий банковский счет (далее – текущий счет) в национальной и (или) иностранной валюте.

В целях легализации денег и в период проведения разовой акции по легализации имущества Вы можете открыть текущий счет в национальной валюте, долларах США, евро и российских рублях в любом Банке, расположенном на территории Республики Казахстан.

2. без внесения (перевода) денег на текущий счет в банке – путем уплаты сбора от суммы легализуемых денег и представления специальной декларации в орган государственных доходов по месту жительства, при этом сбор подлежит уплате до представления в орган государственных доходов специальной декларации.

Могу ли я распоряжаться деньгами,  находящимися на текущем счете?
Субъекты легализации вправе  распоряжаться легализованными деньгами по своему усмотрению, в том числе путем их инвестирования в:
1) ценные бумаги, размещаемые на казахстанской фондовой бирже;
2) финансовые инструменты, размещаемые на территории Международного финансового центра «Астана»;
3) иные активы, расположенные на территории Республики Казахстан.
В связи с тем, что Законом  не предусмотрено каких-либо ограничений по использованию денег, внесенных на текущий счет в целях легализации и не установлен срок хранения денег на текущем счете, деньги могут быть сняты либо переведены с текущего счета в любой момент времени. Таким образом, субъект легализации не ограничивается в праве распоряжаться деньгами, внесенными на текущий счет.
Тем не менее, следует иметь в виду, что деньги считаются легализованными только после принятия специальной декларации органом государственных доходов, к которой должна прилагаться справка банка.

С какого дня деньги считаются легализованными, какое подтверждение этому?
Деньги считаются легализованными с даты принятия специальной декларации органом государственных доходов по месту жительства с приложением копии справки Банка о подтверждении внесения (перевода) денег на текущий счет или копии квитанции об уплате сбора. При внесении или переводе легализуемых денег на текущий счет Банк выдает субъекту легализации справку о подтверждении внесения/ перевода денег на текущий банковский счет для легализации (далее — Справка).

Возможно ли пополнение текущего счета в период проведения легализации имущества?
Количество приходных операций по счету неограниченно, деньги не текущий счет в целях легализации могут зачисляться в течение всего срока легализации, при этом Справка выдается по каждой внесенной (переведенной) сумме на текущий счет.

Необходимо ли указывать цель открытия текущего счета – в целях легализации?
Да, необходимо, так как в целях легализации денег открывается отдельный банковский текущий счет

На вопросы отвечала

заместитель руководителя

управления государственных доходов

по Нуринскому району

Муканова Г.С.