КРАТКАЯ ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕГ

 Способы легализации денег

 1. Без уплаты сбора

Путем зачисления денег на текущий счет в банке или АО «Казпочта» и представления специальной декларации в органы государственных доходов по месту жительства.

Легализованные путем зачисления на текущий счет в банке деньги могут использоваться их владельцем по своему усмотрению, без необходимости их хранения на таком счете.

 2. С уплатой сбора в размере 10% от суммы легализуемых денег

Без зачисления денег на банковские счета в казахстанских банках путем представления орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации.

В декларации указываются наименование иностранного банка либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, номер счета в таком банке (финансовой организации) и сумма легализуемых денег.

Сбор необходимо оплатить до представления в орган государственных доходов специальной декларации.

Легализованные путем подачи специальной декларации и уплаты сбора деньги могут использоваться их владельцем по своему усмотрению.

 Финансовые организации, допускаемые к акции по легализации денег

 1. В Республике Казахстан

Текущие счета для легализации денег можно открыть в отделениях банков и АО «Казпочта», за исключением следующих банков:

- АО «ДБ» RBS (Kazakhstan)

- АО «Altyn Bank»

- АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»

- АО «Исламский Банк» Al-Hilal»

- АО «Ситибанк Казахстан»

2. За рубежом

Для легализации находящихся за рубежом денег без перечисления их в Республику Казахстан необходимо, чтобы деньги были размещены на банковском счете в банке либо финансовой организации, имеющей право на открытие и ведение банковских счетов, иностранного государства.

 Валюта, в которой могут быть легализованы деньги

Деньги могут быть легализованы в национальной валюте, а также в иностранной валюте, по отношению к которой Национальным Банком устанавливается официальный курс тенге.

 Возврат ранее уплаченного сбора

В связи с отменой сроков хранения легализуемых денег на сберегательных счетах, а также отменой сбора за досрочное изъятие легализуемых денег со сберегательных счетов, лица, уплатившие такой сбор до 29 ноября 2015 года , имеют право на возврат уплаченных сумм.

Для возврата ранее уплаченного сбора за легализацию денег (за досрочное изъятие со сберегательного счета) лицу, уплатившему такой сбор, необходимо обратиться в орган государственных доходов по месту жительства с соответствующим заявлением и приложить документ от банка, подтверждающий уплату сбора.

 Способы подачи специальной декларации

Специальная декларация может представляться в орган государственных доходов:

- в явочном порядке

- по почте заказным письмом с уведомлением

Датой представления специальной декларации в орган государственных доходов в зависимости от способа подачи являются:

в явочном порядке - дата получения специальной декларации органом государственных доходов;

по почте - дата отметки о приеме почтовой корреспонденции органом государственных доходов.

Лица, легализующие имущество и деньги  освобождаются:

— от уголовной ответственности по статьям Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V

— от административной ответственности по статьям Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, предусмотренным статьей 5 Закона Республики Казахстан от 30 июня 2014 года № 213-V

— от дисциплинарной ответственности за непредставление декларации об активах и обязательствах физического лица и (или) декларации о доходах и имуществе физического лица или представление неполных, недостоверных сведений в таких декларациях в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе супругой (супругом).

Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в качестве основания для начала досудебного расследования, производства по делу об административном правонарушении, дисциплинарного производства в отношении лица, легализующего имущество, и (или) другого лица, супруги (супруга).

Факт легализации имущества, а также сведения, содержащиеся в документах, представляемых в целях проведения легализации имущества, не могут быть использованы в рамках уголовного дела, дела об административном правонарушении и (или) дисциплинарном проступке в качестве доказательства виновности лица, легализующего имущество, в совершении вышеуказанных правонарушений.

                                                                                                     УГД по Октябрьскомц району